漢中市漢臺(tái)區(qū)人民政府

關(guān)于漢臺(tái)區(qū)2023年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的

報(bào) 告

——2023年12月27日在漢中市漢臺(tái)區(qū)第十八屆

人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議上

區(qū)人大常委會(huì)主任、副主任，各位委員：

按照會(huì)議安排，我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告2023年財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況，請(qǐng)予審議。

一、調(diào)整原因

今年以來(lái)，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻形勢(shì)，全區(qū)財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府決策部署，聚焦“保基本、促發(fā)展、防風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)監(jiān)管”主線(xiàn)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)辦好民生實(shí)事，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域保障，有力支持了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。從目前預(yù)算執(zhí)行情況來(lái)看，受經(jīng)濟(jì)下行和房地產(chǎn)市場(chǎng)緊縮因素疊加影響，以房地產(chǎn)、土地、建安為主的地方稅收增長(zhǎng)乏力，省市新增部分財(cái)力補(bǔ)助收入，各類(lèi)人員增支、民生政策提標(biāo)和化解拖欠企業(yè)賬款等剛性支出增加，需對(duì)年初財(cái)政收支預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。根據(jù)上述情況，按照《預(yù)算法》要求，建議對(duì)區(qū)第十八屆人大第二次會(huì)議審議批準(zhǔn)的2023年度財(cái)政預(yù)算給予相應(yīng)調(diào)整。

二、調(diào)整方案

根據(jù)《預(yù)算法》量入為出、收支平衡、不列赤字的規(guī)定，以及新增財(cái)力和支出，為確保全年收支預(yù)算平衡，建議如下調(diào)整方案：

（一）一般公共預(yù)算調(diào)整方案。

1．財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整建議：

經(jīng)區(qū)十八屆人大第二次會(huì)議批準(zhǔn)地方財(cái)政收入年初預(yù)算為110000萬(wàn)元。經(jīng)預(yù)測(cè)分析，全年地方財(cái)政收入預(yù)計(jì)短收4000萬(wàn)元。建議本年一般公共預(yù)算收入調(diào)減4000萬(wàn)元，調(diào)整后全年地方財(cái)政收入預(yù)算為106000萬(wàn)元。

2．財(cái)力調(diào)整建議：

區(qū)本級(jí)年初預(yù)算財(cái)力187000萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行中區(qū)財(cái)政部門(mén)積極向上爭(zhēng)取資金，拓寬增收渠道，爭(zhēng)取的財(cái)力轉(zhuǎn)移支付增量全部用于彌補(bǔ)增支形成的缺口。根據(jù)本年收入情況以及爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付情況，建議一般公共預(yù)算增加本年財(cái)力65612萬(wàn)元。

調(diào)增項(xiàng)目：

（1）新增上級(jí)一般轉(zhuǎn)移支付財(cái)力31249萬(wàn)元。

①新增均衡性轉(zhuǎn)移支付14472萬(wàn)元（本年增長(zhǎng)40%，居全市第一）；

②新增縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)、重點(diǎn)生態(tài)轉(zhuǎn)移支付資金增量1547萬(wàn)元；

③新增疫情防控轉(zhuǎn)移支付5764萬(wàn)元；

④新增防范化解風(fēng)險(xiǎn)一次性財(cái)力補(bǔ)助3271萬(wàn)元；

⑤新增清理拖欠企業(yè)賬款省級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金4986萬(wàn)元；

⑥新增農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化獎(jiǎng)勵(lì)資金896萬(wàn)元；

⑦新增產(chǎn)油大縣轉(zhuǎn)移支付256萬(wàn)元、省級(jí)2023年駐村第一書(shū)記和工作隊(duì)經(jīng)費(fèi)57萬(wàn)元；

（2）新增區(qū)本級(jí)財(cái)力24156萬(wàn)元。

①動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10921萬(wàn)元；

②政府性基金調(diào)入300萬(wàn)元（主要是設(shè)立創(chuàng)新發(fā)展基金）；

③上年結(jié)轉(zhuǎn)12935萬(wàn)元（主要是上年上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付下達(dá)較晚和因工程進(jìn)度等因素未達(dá)到撥款條件結(jié)轉(zhuǎn)本年支出部分）；

（3）新增一般債券14873萬(wàn)元。

①新增政府一般債券收入9500萬(wàn)元；

②新增政府再融資債券收入5373萬(wàn)元；

以上合計(jì)增加可用財(cái)力為70278萬(wàn)元。

調(diào)減項(xiàng)目：

（1）地方財(cái)政收入短收4000萬(wàn)元；

（2）調(diào)整村級(jí)轉(zhuǎn)移支付569萬(wàn)元至專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付；

（3）2023年支持落實(shí)減稅降費(fèi)財(cái)力補(bǔ)助調(diào)減97萬(wàn)元；

上述調(diào)增調(diào)減后新增財(cái)力合計(jì)65612萬(wàn)元。

3．財(cái)政支出預(yù)算調(diào)整建議:

根據(jù)本年新增財(cái)力情況，結(jié)合年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展支出需要，建議全年安排增支預(yù)算65593萬(wàn)元，主要用于人員工資發(fā)放、疫情防控債務(wù)、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)、清償拖欠企業(yè)賬款、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等方面。其中：一般公共預(yù)算支出增加57541萬(wàn)元，債務(wù)還本支出增加5373萬(wàn)元，上解支出增加2679萬(wàn)元。

（1）新增一般公共預(yù)算支出57541萬(wàn)元。

①本年調(diào)增人員類(lèi)支出709萬(wàn)元。（全年人員類(lèi)增支總計(jì)為7909萬(wàn)元，抵減年初預(yù)留7200萬(wàn)元后增加709萬(wàn)元。主要為調(diào)增事業(yè)單位績(jī)效、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼、駐村補(bǔ)貼、社保繳費(fèi)、養(yǎng)老基金補(bǔ)助、在職人員撫恤喪葬費(fèi)等其他人員調(diào)增）。

②調(diào)增項(xiàng)目支出34397萬(wàn)元。（全年項(xiàng)目類(lèi)增支總計(jì)41632萬(wàn)元，統(tǒng)籌本級(jí)預(yù)算項(xiàng)目結(jié)余7235萬(wàn)元后增加34397萬(wàn)元。主要為清償拖欠企業(yè)賬款、化解以前年度暫付款、疫情防控欠款、校建項(xiàng)目、水利項(xiàng)目、機(jī)場(chǎng)航線(xiàn)補(bǔ)貼、大氣污染、一般債券利息、各部門(mén)單位保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)等）。

③上年結(jié)轉(zhuǎn)支出12935萬(wàn)元；

④新增一般債券支出9500萬(wàn)元；

（2）新增債務(wù)還本支出5373萬(wàn)元。

（3）新增上解支出2679萬(wàn)元。主要是大氣污染防治扣罰金141萬(wàn)元，安可替代工程財(cái)政補(bǔ)貼扣款324萬(wàn)元，人防異地建設(shè)費(fèi)上解262萬(wàn)元，水土保持補(bǔ)償費(fèi)上解10萬(wàn)元，消防救援隊(duì)伍人員補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)上解71萬(wàn)元，稅務(wù)稽查收入上解700萬(wàn)元，其他上解支出121萬(wàn)元及預(yù)留其他零星上解1050萬(wàn)元。

以上新增支出總計(jì)65593萬(wàn)元，收支相抵后，預(yù)計(jì)區(qū)級(jí)財(cái)政本年結(jié)余19萬(wàn)元。

調(diào)整后全區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出總計(jì)為244541萬(wàn)元（區(qū)本級(jí)年初預(yù)算187000萬(wàn)元，預(yù)算調(diào)整增加支出57541萬(wàn)元）。

根據(jù)上述收支預(yù)算調(diào)整方案，全區(qū)預(yù)算收入總計(jì)增加122916萬(wàn)元，調(diào)整后為389518萬(wàn)元（其中地方財(cái)政收入預(yù)算106000萬(wàn)元）；全區(qū)預(yù)算支出總計(jì)增加122897萬(wàn)元（其中區(qū)級(jí)一般預(yù)算支出增加57541萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加57304萬(wàn)元，債務(wù)還本支出增加5373萬(wàn)元，上解支出增加2679萬(wàn)元），調(diào)整后為389499萬(wàn)元（其中一般公共預(yù)算支出359996萬(wàn)元、上解支出24130萬(wàn)元、債務(wù)還本支出5373萬(wàn)元），收支相抵后，預(yù)計(jì)本年結(jié)余19萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整方案。

1．收入預(yù)算調(diào)整建議：

2023年政府性基金預(yù)算總收入由138217萬(wàn)元調(diào)整為153416萬(wàn)元，調(diào)增15199萬(wàn)元。

（1）本年政府性基金收入調(diào)減40046萬(wàn)元（主要原因是中心城區(qū)土地交易市場(chǎng)活躍度下降，土地成交量大幅度減少）。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)減42079萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)增26萬(wàn)元，彩票公益金等專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付調(diào)增2007萬(wàn)元。

（2）新增政府專(zhuān)項(xiàng)債券收入調(diào)增57800萬(wàn)元。

（3）專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入調(diào)減13454萬(wàn)元（主要原因一是原代市級(jí)申報(bào)的專(zhuān)項(xiàng)債券已調(diào)整至市級(jí)；二是部分到期專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目發(fā)行再融資債券，當(dāng)年無(wú)需償還；三是個(gè)別項(xiàng)目已由市級(jí)直接劃扣）。其中：棚改專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目收入調(diào)減304萬(wàn)元；其他自行試點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目收入調(diào)減1887萬(wàn)元；土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目收入調(diào)減8879萬(wàn)元；置換債券項(xiàng)目收入調(diào)減2384萬(wàn)元。

（4）動(dòng)用上年結(jié)余10899萬(wàn)元。

2．支出預(yù)算調(diào)整建議：

2023年政府性基金預(yù)算總支出由138217萬(wàn)元調(diào)整為151529萬(wàn)元，調(diào)增13312萬(wàn)元。

（1）政府性基金支出調(diào)減34608萬(wàn)元（主要原因為土地成交量減少）。其中：城鄉(xiāng)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出調(diào)減37160萬(wàn)元，其他政府性基金支出調(diào)增2552萬(wàn)元。

（2）新增專(zhuān)項(xiàng)債券支出調(diào)增61074萬(wàn)元。其中：棚戶(hù)區(qū)改造專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出調(diào)增21400萬(wàn)元;其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專(zhuān)項(xiàng)債券收入安排的支出調(diào)增28000萬(wàn)元；其他政府性基金債務(wù)收入安排的支出調(diào)增11674萬(wàn)元。

（3）債務(wù)付息支出（地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息支出）調(diào)減2222萬(wàn)元（主要原因為原代市級(jí)申報(bào)的專(zhuān)項(xiàng)債券已調(diào)整至市級(jí)）。其中：棚戶(hù)區(qū)改造專(zhuān)項(xiàng)債券付息支出調(diào)減304萬(wàn)元;其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專(zhuān)項(xiàng)債券付息支出調(diào)減1887萬(wàn)元；土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券付息支出調(diào)減41萬(wàn)元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓金債務(wù)付息支出調(diào)增10萬(wàn)元。

（4）債券還本支出調(diào)減11232萬(wàn)元（主要原因一是部分到期專(zhuān)項(xiàng)債券發(fā)行再融資債券，當(dāng)年無(wú)需償還；二是個(gè)別項(xiàng)目已由市級(jí)直接劃扣）。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金債務(wù)還本支出調(diào)減2394萬(wàn)元；土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出調(diào)減8838萬(wàn)元。

（5）調(diào)出資金300萬(wàn)元，調(diào)出至一般公共預(yù)算建立創(chuàng)新發(fā)展基金。

3．收支平衡情況：

上述收支預(yù)算調(diào)整后，2023年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)153416萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出總計(jì)151529萬(wàn)元（其中：政府性基金支出151229萬(wàn)元，調(diào)出資金300萬(wàn)元），收支相抵，年終結(jié)余1887萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案。

1．收入預(yù)算調(diào)整建議：

2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入由652萬(wàn)元調(diào)整為1263萬(wàn)元，調(diào)增611萬(wàn)元。其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)增85萬(wàn)元（主要為漢江國(guó)投有限公司經(jīng)營(yíng)的國(guó)有資產(chǎn)出租收益預(yù)計(jì)超收），上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)增232萬(wàn)元，為保證當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡，建議動(dòng)用上年結(jié)余294萬(wàn)元。

2．支出預(yù)算調(diào)整建議：

2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出由652萬(wàn)元調(diào)整為1091萬(wàn)元，調(diào)增439萬(wàn)元。其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出調(diào)增50萬(wàn)元，下劃國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金專(zhuān)款調(diào)增389萬(wàn)元。

3．收支平衡情況：

上述收支預(yù)算調(diào)整后，2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)1263萬(wàn)元，支出總計(jì)1091萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余172萬(wàn)元。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整方案。

納入我區(qū)社保基金預(yù)算的項(xiàng)目有城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)。

2023年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入從年初預(yù)算59637萬(wàn)元調(diào)整為61932萬(wàn)元，調(diào)增2295萬(wàn)元，上年結(jié)余57565萬(wàn)元，收入合計(jì)119497萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出從年初預(yù)算55527萬(wàn)元調(diào)整為59205萬(wàn)元，調(diào)增3678萬(wàn)元。收支相抵后，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)余60292萬(wàn)元（主要是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金個(gè)人繳費(fèi)結(jié)余）。

三、政府債務(wù)情況

（一）2023年地方政府債務(wù)限額情況。根據(jù)漢中市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2023年新增地方政府債務(wù)限額的通知》（漢財(cái)辦債〔2023〕56號(hào)）及漢中市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2023年新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額的通知》（漢財(cái)辦債〔2023〕94號(hào)）文件精神，下達(dá)我區(qū)2023年新增地方政府一般債務(wù)限額9500萬(wàn)元、新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額57800萬(wàn)元。

（二）2023年新增地方政府債務(wù)情況。2023年市局下達(dá)我區(qū)新增政府債券資金67300萬(wàn)元。其中：一般債券9500萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債券57800萬(wàn)元。

（三）2023年政府債務(wù)余額情況。目前，納入我區(qū)預(yù)算管理的政府性債務(wù)余額為535043萬(wàn)元。其中：一類(lèi)債務(wù)政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額522509萬(wàn)元。（一般債務(wù)余額114919萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額407590萬(wàn)元）；二類(lèi)債務(wù)政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)余額為9331萬(wàn)元；三類(lèi)債務(wù)政府可能承擔(dān)救助責(zé)任的債務(wù)余額為3203萬(wàn)元。主要變動(dòng)情況是：在上年政府性債務(wù)余額500183萬(wàn)元基礎(chǔ)上，新增政府債券67300萬(wàn)元，到期債券自主償還32024萬(wàn)元，擔(dān)保債務(wù)償還416萬(wàn)元。

（四）2023年政府再融資置換債券情況。2023年省政府對(duì)我區(qū)到期償還的債券金額7767萬(wàn)元進(jìn)行了再融資，屬于存量置換，不影響全區(qū)整體債務(wù)規(guī)模。

四、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)

（一）年初預(yù)算預(yù)留資金使用情況。

年初預(yù)留增人增資7200萬(wàn)元已動(dòng)用于本年人員經(jīng)費(fèi)支出，其他預(yù)留未形成實(shí)際支出的項(xiàng)目預(yù)算已統(tǒng)籌用于年度各類(lèi)民生和發(fā)展支出。

（二）本年專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況。

根據(jù)《預(yù)算法》要求，需對(duì)上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金予以報(bào)告。2023年上級(jí)下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金157856萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付115455萬(wàn)元（剔除年初預(yù)算中提前下達(dá)的58151萬(wàn)元，本年執(zhí)行中新增57304萬(wàn)元），政府性基金預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付41717萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付684萬(wàn)元，上述專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金已全部納入本年預(yù)算管理。

（三）本年直達(dá)資金使用情況。

直達(dá)資金是中央圍繞“六穩(wěn)、六保”建立的特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，讓新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。目前，我區(qū)中央直達(dá)資金總計(jì)89513萬(wàn)元，區(qū)財(cái)政已按直達(dá)資金管理要求，全部下達(dá)到各部門(mén)單位。

主任、各位副主任、各位委員，2023年調(diào)整后的財(cái)政預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡，我們將緊緊圍繞上述預(yù)算調(diào)整方案，緊扣全年目標(biāo)任務(wù)，認(rèn)真落實(shí)好中省市財(cái)政的各項(xiàng)工作部署，現(xiàn)提請(qǐng)會(huì)議審議通過(guò)。按照《預(yù)算法》規(guī)定，年終一般公共預(yù)算執(zhí)行中如有超收收入和上級(jí)增加的財(cái)力性補(bǔ)助收入，建議用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。