漢臺區財政局涉企行政檢查事項梳理表
時間：2025-04-01 10:51:54
來源：區財政局
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| 填報單位（蓋章）：漢臺區財政局 |
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填報時間：： |
2025年2月24日 |
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| 序號 |
檢查事項 |
檢查依據 |
檢查標準 |
檢查頻次上限 |
專項檢查計劃 |
備注 |
| 1 |
對代理記賬機構及其從事代理記賬業務的專項檢查 |
《代理記賬管理辦法》（財政部令第98號） |
《代理記賬管理辦法》（財政部令第99號） |
1 |
按照上級文件通知開展工作 |
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| 2 |
國企會計信息質量檢查 |
《會計法》《企業會計準則》《財政違法行為處罰處分條例》 |
財務報表真實性、完整性、是否遵守《會計法》《企業會計準則》 |
2 |
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| 3 |
區級成品儲備糧油檢查 |
《漢臺區區級成品儲備糧油管理辦法（試行）》 |
按照《糧食流通監督檢查暫行辦法》《陜西省糧食質量監管實施細則（試行）》等規定，各相關部門分別按工作職能對承儲企業的儲備數量、質量和財務管理等方面進行檢查，確保承儲企業嚴格遵守《漢臺區區級儲備糧管理辦法》相關規定做好儲備工作。 |
4 |
每季度終了通過審查財務報表、實地查看等方式展開專項檢查，確保承儲企業儲備數量真實、質量合格、儲存安全、管理規范。 |
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| 4 |
政府采購監督檢查 |
《中華人民共和國政府采購法》《中華人民共和國政府采購法實施條例》 |
政府采購合規性，是否遵守《政府采購法》《政府采購實施條例》 |
2 |
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| 5 |
國企經營業績考核。依據經營業績考核指標體系，檢查監管國企的年度和任期經營目標完成情況，如營業收入、利潤等指標的完成情況。 |
《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國會計法》《漢臺區區屬國有企業考核辦法（試行）》 |
遵循《企業會計準則》等財務規范，對監管國企財務報表的真實性、準確性和完整性進行檢查，確保財務數據如實反映企業經營狀況。 |
2 |
每年年末通過審查財務報表、座談交流等方式，對監管國企的營收利潤、資產運營效率、重大項目效益等經營業績關鍵指標展開專項檢查，以全面評估企業經營成果、明確改進方向。 |
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| 6 |
國企公司治理與內部控制。查看國企的,董事會、監事會等治理結構是否健全，運行是否規范；檢查企業內部審計、風險防控、合規管理等內部控制制度的建立和執行情況。 |
《中華人民共和國公司法》《中國共產黨國有企業基層組織工作條例（試行）》 |
以相關法律法規和政策文件為依據，評估國企公司治理結構是否符合現代企業制度要求，各治理主體是否依法履行職責。 |
2 |
定時通過查閱資料、座談交流、實地查驗等方式，對監管國企三會一層運作有效性、內部監督機制健全性以及內控制度執行情況等公司治理與內部控制關鍵方面展開專項檢查，旨在強化監管、提升企業運營管理水平。 |
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陜公網安備 61070202000008號
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